Anular una factura
En el régimen de e-CF de DGII, un comprobante aceptado no se borra. Para dejarlo sin efecto se emite una Nota de Crédito (34) que lo referencie por NCF y fecha. Esta es la regla del régimen, no una decisión de FinMova.
Resumen en una frase. Anular = emitir una NC 34 referenciando la factura. El NCF original queda registrado, y la NC lo cancela en los reportes y ante DGII.
¿Por qué no se borra?
Porque la DGII ya tiene constancia del e-CF en sus servidores. Si "desapareciera" de tu lado, no cuadraría con el registro fiscal del comprador (que tal vez ya lo dedujo) y se rompería la trazabilidad.
Casos típicos
| Situación | Acción |
|---|---|
| Error en el cliente (RNC equivocado) | NC 34 que anula + nueva factura correcta. |
| Error en líneas/precios | NC 34 que anula + nueva factura correcta. |
| Devolución parcial de mercancía | NC 34 por el monto devuelto (no anulas la factura entera). |
| Descuento aplicado después | NC 34 por el monto del descuento. |
| El cliente no pagó y la cuenta es incobrable | Procedimiento contable distinto; consulta con tu contador. NC 34 no es la herramienta general para "no cobré". |
Borrador / pendiente vs emitida
| Estado | Cómo se anula |
|---|---|
Borrador (draft) | Eliminar desde el detalle de la factura. No requiere NC. No toca DGII. |
Pendiente (pending) | Igual — se elimina; no se ha emitido. |
Emitida (sent con DGII aceptada) | NC 34 referenciando el NCF. |
| Rechazada por DGII | El NCF queda quemado, pero no requiere NC (DGII no lo aceptó). Crea una nueva factura. |
Paso a paso — anular una factura emitida
1 · Abre la factura a anular
Desde Ingresos → Facturas de venta, ve al detalle de la factura afectada.
2 · Pulsa "Emitir Nota de Crédito"
El botón aparece en facturas con estado sent y dgii_status
Aceptado o Aceptado Condicional.
Nota. También puedes ir al módulo Notas de crédito y débito y crearla desde cero. El botón en la factura es un atajo que precarga la referencia.
3 · Revisa la NC precargada
FinMova precarga:
- Tipo — 34 (Nota de Crédito).
- Cliente — el mismo de la factura original.
- Líneas — copia de las líneas de la factura.
- Comprobante modificado — NCF y fecha de la factura original.
- Código de modificación — el que corresponde según el caso (ver Códigos de modificación NC/ND).
Ajusta lo necesario:
- Si anulas la factura completa, deja las líneas tal cual.
- Si anulas parcialmente (devolución parcial, descuento), edita las líneas para reflejar solo el monto a anular.
4 · Elige el código de modificación
Es obligatorio. Los más comunes:
| Código | Cuándo |
|---|---|
| 1 — Anula comprobante | Anulación total por error. |
| 2 — Corrige información (texto) | Mismo monto, datos errados (raro como NC). |
| 3 — Anula y reemplaza | Vas a emitir una nueva factura corregida. |
| 4 — Devolución de mercancía | Devolución parcial o total. |
| 5 — Descuento por pronto pago | Aplicado después de facturar. |
Lista completa: Códigos de modificación NC/ND.
5 · Emite la NC
Pulsa Emitir. FinMova:
- Asigna NCF de la secuencia 34.
- Genera, valida y firma el XML.
- Envía a DGII.
- Al aceptar, marca la factura original como Anulada.
6 · (Si aplica) Emite la factura corregida
Si la causa era un error que requiere una factura nueva:
- Crea una nueva factura con los datos corregidos.
- Emite. Asigna NCF nuevo, distinto al original (recuerda que el original quedó quemado).
Anular una factura ya cobrada
Si el cliente ya pagó:
- Emite la NC 34 normal.
- Devuélvele el dinero por el método acordado.
- Si la factura tenía un Pago recibido registrado en FinMova, ese pago queda asociado a la factura anulada. Considera registrar un Pago negativo o ajuste en el módulo Pagos recibidos.
Buena práctica. Coordina con tu contador antes de anular facturas ya cobradas, especialmente si cruzan cierre de mes.
Anular una NC
Sí, técnicamente puedes anular una NC con otra NC. Pero es muy raro y suele indicar un error grave en el flujo. Antes de hacerlo, consulta con tu contador.
Qué pasa con los reportes
- La factura anulada aparece en el 608 (comprobantes anulados) del período en que se anuló.
- La factura original sigue apareciendo en el 607, pero con su estado de anulación visible.
- La NC 34 también va en el 607 (como nota de crédito).
Detalle: 608 — Comprobantes anulados.
Errores típicos al anular
| Error | Causa | Acción |
|---|---|---|
| "Comprobante referenciado no encontrado" | El NCF original no existe en DGII (rechazada antes) | No necesitas NC; el original nunca fue válido. Solo no factures de nuevo con ese NCF. |
| "Comprobante referenciado ya anulado" | Ya emitiste NC para esa factura | No dupliques. Mira el historial. |
| "Código de modificación inválido" | Elegiste un código no aplicable al tipo | Revisa Códigos de modificación NC/ND. |
Siguientes pasos
- Notas de crédito y débito — el módulo dedicado a 33/34.
- 608 — Comprobantes anulados — el reporte que recoge las anulaciones.
- Estados y rechazos — qué significa cada veredicto.
Manifiesto de capturas
assets/ingresos/18-boton-emitir-nc.png— botón "Emitir Nota de Crédito" en factura aceptada.assets/ingresos/19-form-nc-referencia.png— formulario de NC con sección "Comprobante modificado" precargada.assets/ingresos/20-selector-codigo-modificacion.png— selector de código de modificación.assets/ingresos/21-factura-anulada-badge.png— factura original con badge "Anulada" tras emitir la NC.
Última actualización: